Вложения в пенсионный фонд снижают налоги

М.Ветров   
У налогоплательщиков еще есть время, чтобы снизить свои налоги за прошлый год на сотни, а возможно, и тысячи долларов, вложив деньги в индивидуальный пенсионный счет (IRA). Такое вложение в обеспеченную старость может значительно снизить сумму дохода и/или увеличить налоговый возврат.
За 2014 год налогоплательщик может вложить в IRA до 5500 долларов или 6500 долларов, если его возраст 50 лет и старше. Что это дает?
Если вы попадаете в категорию американцев, которые платят 25% налога,  отчисление в 5500 долларов позволит сэкономить на налогах 1375 долларов.
Те, кто входят в 15% налоговую сетку, смогут с этой же инвестиции сэкономить 825 долларов. И, наконец, те, чей налог за прошлый год составляет 28%, смогут сэкономить 1540 долларов.
Налогоплательщики в возрасте от 50 до 60 лет при максимальных инвестициях в IRA экономят еще больше. При налоговой сетке 25% они экономят до 1620 долларов.
Открытие IRA не означает, что отложенные деньги никогда не будут обложены налогами, традиционный пенсионный фонд позволяет лишь отсрочить такие налоговые выплаты. Когда американец выходит на пенсию, ему приходится  выплачивать налоги со всех средств, снятых с пенсионного фонда.   
«Многие налогоплательщики  часто упускают из вида такую возможность сэкономить на налогах, - говорит финансовый советник Джим Пфальц. – Но над таким способом следует задуматься. Ведь для каждого, кто платит 25% налога, вложение тысячи долларов в свой пенсионный фонд обходится в 750 долларов. А если вы живете в штате, где удерживается подоходный налог, то стоимость такого вложения еще ниже».
Следует только помнить, что на такие вложения имеют право все американцы, у кого на работе нет пенсионного плана типа 401K или других подобных планов.
Те, у кого есть подобные планы, имеют право на отчисления в IRA только в том случае если их доход за прошлый год не превышал 60 000 на человека или 96 000 на семью. Налогоплательщики, чей доход составлял 60-70 тысяч долларов на человека или 96 000 – 116 000 на семью, имеют право на частичные отчисления в такой пенсионный фонд.
Для семей, где один из членов получает пенсионный план на работе, списываемые с доходов отчисления в IRA, могут осуществляться до совокупного дохода 181 000.
Лица, которым исполнилось 70,5 лет и более, не имеют права на отчисление средств в традиционный пенсионный план.
Специалисты напоминают, что удобство такого способа списания с налогов состоит еще и в том, что все отчисления в IRA можно производить до 15 апреля 2015 года, то есть до последнего дня подачи налоговых деклараций. Но важная деталь, если вы инвестируете свои средства в период между 1 января и 15 апреля текущего года, вы должны указать за какой год перечисляете деньги. В противном случае финансовая компания, обслуживающая пенсионный план, зарегистрирует этот перевод текущим годом, и вы лишитесь права на списание.
Налогоплательщик даже может заполнить налоговую декларацию, списав с дохода свои отчисления в IRA, еще до того как деньги поступят на счет. Вы даже можете использовать для такого вложения средства от налогового возврата.
Главное условие – не забыть вложить в свой пенсионный фонд указанную в декларации сумму в установленный срок, то есть до 15 апреля.
В некоторых случаях налогоплательщики предпочитают пенсионные планы типа Roth IRA, которые не дают возможность списать внесенные деньги с доходов. Однако у таких планов есть свое достоинство – все накопленные на них средства, в том числе и полученные от их вложения прибыли, по выходе на пенсию не облагаются налогами.
«Налогоплательщик должен продумать, что ему выгоднее, - говорит Джон Кинг, финансист из техасского Остина. -  Он может отсрочить налоги до своей пенсии, или вложить деньги, которые будут приносить не облагаемую налогами прибыль. На мой взгляд, если у вас сейчас высокие налоги,  лучше все-таки снизить уровень своих доходов и вложить деньги в традиционный IRA, потому как ваш ущерб от налогов превысит возможные плюсы через какое-то время».  
Кроме указанных выше списаний с доходов на IRA налогоплательщики могут также получить сберегательный кредит (saver’s credit). Об этом кредите американцы достаточно мало знают. Им пользуется лишь 28% налогоплательщиков, имеющих на это право.
В 2014 году американцы, чей доход в составил не больше 30 000 долларов на человека, 45 000 долларов на главу семьи или 60 000 долларов на семью,  могут получить налоговый кредит в размере 10-50% от своих пенсионных отчислений в любые фонды, но не больше 2000 долларов на человека или 4000 на семью.
Например, пара, заработавшая 30 000 долларов, которая вложила 1000 долларов в IRA, сможет списать с доходов не только эту сумму, но и получит дополнительно 500 долларов такого сберегательного кредита. Налогоплательщику не следует пренебрегать такой возможностью сэкономить на дяде Сэме.
Но лучше всего подобные вопросы вам смогут прояснить квалифицированные специалисты.

М.Ветров